Trucos para rescatar tu plan de pensiones y aprovechar todas las ventajas fiscales

Para todos los interesados en invertir y diversificar su cartera, los planes de pensiones son una de las herramientas más comunes, sobre todo de cara a planificar la jubilación. Sin embargo, hay un momento que resulta clave: ¿cómo se puede rescatar ese dinero acumulado sin que Hacienda se lleve una parte muy grande de las ganancias?

Pensar en rescatar el plan de pensiones lleva, inevitablemente, a tener que pensar en los impuestos que van a afectar al ahorro que hemos acumulado para la jubilación. Por ello, en este artículo hemos recopilado los puntos más importantes así como los trucos más eficaces para poder rescatar tu plan de pensiones maximizando de este modo los beneficios fiscales.

¿Cuándo puedes rescatar tu plan de pensiones?

Es importante recordar que el rescate de un plan de pensiones se encuentra regulado por ley. Por ello, se puede destacar que hay casos en los que puedes acceder a este dinero, siendo las situaciones las siguientes:

• Jubilación
• Incapacidad laboral permanente
• Fallecimiento (en este caso se hace rescate por los herederos)
• Dependencia severa o gran dependencia
• Desempleo de larga duración
• Enfermedad grave
• Transcurridos 10 años desde la aportación (opción disponible desde 2025 para aportaciones hechas a partir de 2015, tal y como se recoge en la Ley 26/2014)

Sin embargo, es importante destacar que cada uno de estos supuestos tiene implicaciones fiscales diferentes. Por ello, si tienes intención de rescatar tu plan de pensiones, es fundamental elegir el momento así como la forma adecuada para tu situación.

¿Qué opciones tienes para rescatar tu plan de pensiones?

Tras conocer los casos en los que puedes realizar el rescate de tu plan de pensiones, llega el momento de destacar que existen diferentes modalidades de rescate. Aquí es importante saber que la elección para rescatar el plan de pensiones influye directamente en la carga fiscal que se tenga que asumir:

• En forma de capital - Todo el dinero se recibe de una sola vez.
• En forma de renta - Se recibe una cantidad periódica, ya sea de manera mensual, trimestral… 
• En forma mixta - Una parte se recibe como capital inicial y el resto como renta periódica.
• En disposiciones periódicas sin modalidad definida - Recuperas el dinero cuando lo necesitas, sin fijar una renta.

Fiscalidad del rescate: cómo tributa el plan de pensiones

El gran reto se encuentra en este punto: Hacienda considera el dinero rescatado como rendimiento del trabajo, por lo que tributa en el IRPF como si se tratase de un salario. ¿Qué significa esto? Que cuanto más dinero rescates en un solo ejercicio, más subes de tramo y, por supuesto, más pagas.

Sin embargo, hay una excepción que resulta de interés. Todas las aportaciones anteriores a 2007 (es decir, hasta el 31 de diciembre de 2006), se pueden beneficiar de una reducción del 40% si se rescatan en forma de capital y dentro del plazo legal. Esto se recoge dentro de la Disposición Transitoria 12ª de la Ley del IRPF.

¿Qué pasa si las aportaciones son posteriores? Aquí se debe tener en cuenta que las aportaciones posteriores a la fecha mencionada no cuentan con la mencionada reducción.

Debido a estos casos mencionados, volvemos a recalcar un punto: rescatar en el momento y de la forma adecuada puede suponer un importante ahorro fiscal.

Trucos para rescatar tu plan de pensiones con eficiencia fiscal

A la hora de poder realizar el rescate de tu plan de pensiones, hay una serie de trucos que te pueden ayudar a sacarle el máximo partido. Después de todo, es importante marcar la diferencia para obtener los mejores resultados. Algunos trucos clave para lograrlo son los siguientes:

• Escalonar el rescate - Dividir el rescate de tu plan de pensiones en varios años te permite mantenerte en tramos bajos de IRPF.
• Evitar el rescate en años con muchos ingresos - Te encuentras actualmente trabajando o recibes indemnizaciones? En este caso es mejor posponer el rescate.
• Combina con otras fuentes de renta - A la hora de diversificar, es posible que te interese jugar con rentas de ahorro o ingresos pasivos.
• ¿Tienes aportaciones previas a 2007? Aprovecha las reducciones. 
• Optimiza en caso de jubilación anticipada - En caso de que dejes de trabajar a los 60, por ejemplo, puedes empezar a rescatar antes sin subir tramos fiscales.

Si bien estos trucos pueden resultar interesantes, es importante destacar que requiere de una buena planificación. Nuestra recomendación desde Inversa es que cuentes con un asesor fiscal que te ayude a valorar tu situación particular para que te aconseje y guíe en el proceso.

¿Merece la pena rescatar el plan de pensiones de golpe?

Rescatar en forma de capital puede resultar tentador, pero también arriesgado. Aunque sea algo más inmediato, puede colocarte en tramos altos el IRPF, lo que podría suponer pagar hasta un 47% de ese dinero en impuestos.

Esto solo resulta interesante en caso de que puedas aplicar la reducción del 40% para aportaciones anteriores a 2007 o en caso de que no tengas otros ingresos ese año.

Siempre hablamos de que depende del caso específico y tu situación económica. Sin embargo, en la mayoría de los casos, optar por una combinación de capital + renta resulta más eficiente.

Alternativas de inversión tras el rescate del plan de pensiones

Una vez realizado el rescate del plan de pensiones, el siguiente paso es el de saber qué hacer con ese capital. ¿Es mejor dejar el capital en una cuenta corriente con apenas rentabilidad? ¿Se debe optar por invertir en activos con más potencial?

En Inversa te ofrecemos una alternativa sólida y mucho más interesante: invertir en facturas y pagarés de empresas reales a través de crowdfactoring. Esto ofrece rentabilidades potenciales más altas que los productos tradicionales y con un nivel de riesgo gestionado y diversificado.

Además, puedes hacer esta inversión de forma progresiva y escalonada, reinvirtiendo lo que vayas necesitando cuando lo necesites.

¿Qué debes tener en cuenta antes de lanzarte a tomar una decisión?

Es posible que te encuentres en un momento en el que no sabes qué camino tomar, dudando entre si elegir el rescate de tu plan de pensiones o si prefieres optar por dejar pasar la oportunidad. En este caso, es importante que tomes tu decisión teniendo en cuenta estos puntos:

• Tu situación laboral y fiscal actual
• Si te encuentras en activo o ya estás jubilado
• ¿Tienes otros ingresos previstos? Como alquileres, herencias…
• Tu patrimonio y necesidades a medio plazo
• Posibilidades de diversificar tu inversión

Si bien hay ocasiones en las que tener el dinero al alcance de nuestras manos puede resultar tentador o generar dudas, es importante tomarse un tiempo para planificar. ¿Por qué? Porque esto puede suponer un ahorro de miles de euros en impuestos.

Tu plan de pensiones no termina al rescatarlo: empieza una nueva etapa

El rescate de tu plan de pensiones marca el inicio de una nueva fase financiera. Saber cómo y cuándo hacerlo puede cambiar tu futuro económico. Y elegir bien qué hacer con ese capital también.

En Inversa estamos aquí para ayudarte a dar ese paso con estrategias de inversión flexibles, adaptadas a perfiles conservadores o moderados, con información clara y acceso sencillo desde nuestra plataforma.